一增值税
1. 税率与征收率
收债公司提供的催收服务属于现代服务中的商务辅助服务，一般纳税人适用6%的税率，小规模纳税人适用3%的征收率（目前疫情期间可能有阶段性优惠政策）。
若业务涉及金融服务（如债权转让等），需按金融服务适用的税率缴纳增值税。
2. 税收优惠
小规模纳税人若月销售额未超过免税标准（如10万元），可能享受增值税减免。
二企业所得税
1. 基本税率
通常按25%的税率征收，但符合条件的小型微利企业可适用优惠税率（如5%-20%的分档税率）。
查账征收：按净利润的25%计税；核定征收：服务类企业可能按开票额的2.5%计税（需符合条件）。
2. 地方返税政策
上海各区对企业所得税有不同返税比例。例如：
崇明区：返税最高，企业所得税地方留存的40%可返还企业（如100万元税款返16万元以上）。
市区（如静安黄浦）：返税比例最低（如100万元税款返3-6万元）。
三附加税费
以实际缴纳的增值税为计税依据，包括：
城市维护建设税：市区7%县城/镇5%其他地区1%。
教育费附加：3%。
地方教育附加：2%。
四其他注意事项
1. 合法合规性
追债公司需确保业务合法，若涉及非法借贷或暴力催收，可能面临法律风险及税务稽查。
2. 纳税申报
需准确核算收入成本，按时申报。上海可通过“一网通办”进行企业所得税月（季）度申报。
3. 信用修复
若因税务问题影响信用，可申请纳税信用修复，纠正失信行为后调整信用评级。
五优化建议
注册地选择：在崇明金山等返税比例高的区域注册，可降低税负。
税务筹划：合理利用小型微利企业或核定征收政策，需符合税务机关要求。
如需具体操作指导，建议咨询上海税务部门（12366）或专业税务律师。